销售人员应酬费用管理办法

接下来为大家讲解销售人员应酬费用管理办法，以及销售人员业务招待费计入什么科目涉及的相关信息，愿对你有所帮助。

简述信息一览：

• 1、企业差旅费管理?
• 2、销售部员工报销业务招待费如何做会计分录?
• 3、怎样制定销售费用管理制度
• 4、紧急求助:公司的销售部请客户吃饭要入管理费用还是销售费用
• 5、业务员报销交际应酬费的会计分录

企业差旅费管理?

企业差旅费报销管理规定是企业为规范差旅费用的支出而制定的管理制度。这个规定通常由公司制订，针对公司员工因公外出产生的费用开出支票。这些规则通常涵盖了差旅费报销标准、审批流程、票据要求等方面。其中： 差旅费报销标准：企业可以根据不同城市、地区和部门的差异来确定差旅费用的报销标准。

差旅管理，如同企业旅行的私人管家，其核心任务是通过精心设计的策略和数字化工具，提升效率并控制成本。它涵盖了政策的制定、流程的优化，以及对各项活动的精准监控和分析。面对的挑战包括繁琐的票务报销流程、供应商的多元化、消费透明度的缺失以及信息对齐的难题。

根据国家相关规定，企业员工出差报销标准应当包括以下方面： 住宿费：按照企业所在地住宿费用的市场行情层次，以及职工实际入住的旅店、饭店等场所的收费标准来确定。 交通费：包括机票、火车票、公路客运票等交通费用，以及出租车、公共交通等城市内交通费用，标准一般以当地市场价格为准。

国企差旅费用按照国家相关规定执行，按照公司管理制度执行，并需逐级审批。员工应提供真实准确的报销材料，并遵守公司相关规定和法律法规。国企差旅费用的管理需遵循国家相关规定和公司内部管理制度。按照国家规定，员工对差旅费用的报销应当是在出差任务中必要的、合理的支出。

差旅费管理根据费用发生的事前、事中、事后，可分为三个阶段，对应企业管理中的消费环节、管理环节、报销环节。事前：即差旅***购费用管理，企业可通过集成供应商比价的方式，给员工更优惠的出行***购选项，从源头把控差旅费用。

销售部员工报销业务招待费如何做会计分录?

贷：现金3000 借：管理费用-办公费 贷：现金 借：生产成本-制造费用--零星费用 贷：现金 借：现金3000 贷：其他应收款 -个人暂支-张重庆 3000 借：管理费用-差旅费2500 贷：现金2500 借：固定资产-传真机3500 贷：银行存款，次月起开始计提折旧 这需要结合借业务招待费的分录一起考虑。

业务招待费是企业为业务经营的合理需要而支付的招待费用。那么业务招待费的报销其对应的会计分录要该怎么做？报销业务招待费的会计分录 借：管理费用——业务招待费 贷：银行存款或库存现金 业务招待费是什么？业务招待费是企业为业务经营的合理需要而支付的招待费用。

销售部门的办公费计入哪个科目？销售部门的办公费用应计入销售费用-办公费科目。

那么业务招待费的报销其对应的会计分录要该怎么做？报销业务招待费的会计分录借：管理费用——业务招待费贷：银行存款或库存现金业务招待费是什么？业务招待费是企业为业务经营的合理需要而支付的招待费用。

一般规定，会计制度对业务招待费正确的会计处理应当计入“管理费用”的二级科目“业务招待费”中核算，其报销业务招待费的会计分录如下：员工拿着***和报销单来报销业务招待费，其会计分录：借：管理费用—业务招待费，贷：其他应付款—个人。借：其他应付款—个人，贷：银行存款。

怎样制定销售费用管理制度

费用考核。股份公司按年初测算的费用比率对各销售分公司进行包干，总额控制，各销售分公司的内部考核办法由销售部门另行制定。

第五条 销售费用开支按经公司批准的有关制度执行，同时必须符合会计核算的要求。 工资总额在公司“万元销售收入工资含量包干”考核兑现的总额内，依公司规定考核发放。

转变管理方向。随着竞争的加剧，大多数行业和企业都进入了微利时代，粗放式管理已不能满足激烈竞争的要求，营销也需要向精细营销的方向转变。加强预算管理，建立预算外资金的审批和资金使用跟踪制度。

实行定点就餐。招待餐一律实行定点就餐，定点酒家须与站办公室签定定点就餐合同。合同须规定，定点酒家必须严格按就餐审批单及其限额安排用餐，无就餐审批的或超限额安排用餐的，其费用或超限额部分的费用，站里不予报销。实行每月结帐通报制度。

紧急求助:公司的销售部请客户吃饭要入管理费用还是销售费用

1、销售过程中销售人员吃饭计入“销售费用---业务招待费”。

2、根据各种不同情况可以放在相应科目，包括管理费用，销售费用 如果是日常管理部门的组织招待可以放在管理费用，二级明细可设置为招待费；如果是销售产品过程中产生的餐饮费用，可以放在销售费用，二级明细招待费；在实务中还可能会出现购买固定资产过程中设备安装人员的餐饮、后期修理修配的人员餐饮。

3、企业发生的为销售本企业商品而专设的销售机构的业务招待费计入销售费用。业务招待费一般计入“管理费用”科目，实际工作中，很多企业为了考核每个部门实际发生的招待费，可将“管理费用-业务招待费”科目设置为部门核算，或将管理费用-业务招待费的***科目设置为各个部门。

业务员报销交际应酬费的会计分录

公司员工因工作业务需要出差，发生的交通费、住宿费、伙食费等，可按规定比例进行报销。以下是深空网整理的关于销售人员差旅费报销会计分录的内容，来一起了解吧。

借：销售费用—业务招待费1500 贷：库存现金1500 招待费会计分录：借管理费用—业务招待费，贷库存现金/银行存款。业务招待费是企业为业务经营的合理需要而支付的招待费用。企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰（千分之五）。

企业经营过程中，由于接待客户发生的应酬费用，称为业务招待费。对于员工报销业务招待费的情况，应怎么做会计分录？报销业务招待费分录处理借：管理费用——业务招待费贷：银行存款或库存现金管理费用是指企业管理和组织生产经营活动所发生的各项费用。

餐费报销会计分录吃饭是为了商务***：借：管理费用-业务招待费贷：库存现金员工餐费报销：提取时：借：管理费用制造费用销售费用贷：应付职工薪酬支付时：借：应付职工薪酬贷：银行存款/库存现金职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或者解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或者补偿。

业的业务招待费，一般通过管理费用或销售费用核算，分录为：借：管理费用或销售费用——业务招待费 贷：现金 业务招待费是指企业为经营业务的需要而支付的应酬费用，其超标扣除是许多企业面临的问题，也是所得税汇算清缴时涉及调整最多的成本费用项目。

根据题目条件，先整理各项报销金额：住宿费6万元，其中可抵扣进项税0.6万元。餐饮费3万元。交通费28万元。差旅补助津贴7万元。

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